Работа с налогами, налоговые ставки
Общие принципы
Если в системе установлены налоги, то они учитываются при определении стоимости заказа. Общие принципы работы с ними в модуле Интернет-магазин таковы:
- Налоги вводятся для каждого сайта независимо. Количество их не ограничено;
- К товарам могут применяться либо общие налоги интернет-магазина, либо
НДС
Налог на добавленную стоимость (НДС) – косвенный, форма изъятия в бюджет государства части добавленной стоимости, которая создаётся на всех стадиях процесса производства товаров, работ и услуг и вносится в бюджет по мере реализации.
Подробнее... (в зависимости от используемой системы налогообложения). Если для товара или торгового каталога установлена ставка НДС, то к ним общие налоги интернет-магазина применяться не будут; - Ставки налогов могут зависеть от типа плательщика и его местоположения. Они задаются в процентном виде. Количество ставок не ограничено. Ставки налогов могут быть включены в цену;
- Некоторые покупатели могут иметь право не платить часть налогов. Для таких случаев необходимо настроить освобождения от налогов для групп пользователей, к которым принадлежат эти покупатели;
- При расчёте стоимости товара налоги считаются перед скидками.
Налоги
Налоги настраиваются на странице управления налогами Список налогов (Магазин > Настройки > Налоги > Список налогов). Каждый налог применяется к сайту, к которому он привязан. Форма создания/редактирования имеет следующий вид:
В форме создания/редактирования налога указываются:
- Сайт, на котором будет действовать данный налог;
- Название налога;
- Мнемонический код налога, который будет использоваться разработчиками (задается латинскими буквами);
- произвольное Описание.
Ставки налогов
Ставки налогов настраиваются на странице управления ставками налогов Ставки налогов (Магазин > Настройки > Налоги > Ставки налогов). На этой странице для налогов вводятся ставки в зависимости от местоположения покупателя и его типа плательщика (тип плательщика не обязателен).
Форма создания/редактирования имеет следующий вид:
В форме создания/редактирования указываются:
- Налог, для которого создается данная ставка;
- Активность – только активные ставки участвуют при расчете стоимости заказа;
- Тип плательщика, к которому применима данная ставка налога;
- В поле Ставка задается величина ставки налога в процентах;
- В поле Входит в цену определяется, включен ли налог в цену товара или нет. В случае если налог входит в цену, то освобождение от него действовать не будет.
- Порядок применения – ставки налога с одинаковым порядком применения складываются, с разными - образуют сложные проценты (проценты на проценты). Подробнее о расчете стоимости товара будет сказано ниже.
- В секции Местоположения указываются местоположения и/или группы местоположений, в которых будет применяться данная ставка налога.
Важно! Должно быть указано хотя бы одно местоположение.
Для расчета налогов для данного заказа будут выбираться все ставки налогов, удовлетворяющие следующим условиям:
- Налог, к которому относится данная ставка, принадлежит тому сайту, на котором производится заказ.
- Местоположение, указанное покупателем в свойстве, у которого стоит флажок Использовать как местоположение для налогов, должно входить в список местоположений, на которые действует данная ставка;
- Тип плательщика, установленный для данной ставки, совпадает с типом плательщика, выбранным покупателем при оформлении заказа, либо для данной ставки тип плательщика не установлен;
- Данная ставка налога активна.
Подробнее... ).
Местоположение, указанное пользователем в этом свойстве, будет проверено на принадлежность местоположениям, отмеченным в ставках налогов. После этого будут выбраны ставки налогов, которые будут применены к заказу.
Если страна представлена более чем одним местоположением и необходимо задать ставку налога, которая действует на всю страну, то рекомендуется создать группу местоположений, включающую все местоположения этой страны, и при вводе ставки налога указать эту группу местоположений.
Если для данного заказа указано более одной ставки налогов, то порядок применения этих ставок следующий:
- Ставки налогов применяются по порядку в соответствии со значениями в поле Порядок применения ставок налогов, начиная с наименьшего.
- Ставка налога с данным порядком применения применяется к сумме, в которой уже учтены все налоги с меньшим порядком применения. Другими словами, действуют сложные проценты (проценты на проценты).
- Если ставки налогов имеют один и тот же порядок применения, то они складываются, т.е. они применяются к одной и той же сумме.
Пример вычисления стоимости заказа
Рассмотрим пример вычисления стоимости заказа. Пусть покупается товар стоимостью 25 рублей. Скидка при покупке на сумму более 20 рублей равна 2%. Пусть данному заказу соответствуют следующие ставки налогов:
- Налог 1 со ставкой 18.5% и порядком применения 100;
- Налог 2 со ставкой 2.7% и порядком применения 100;
- Налог 3 со ставкой 3% и порядком применения 200.
Налог 1 будет равен 4,63 рубля (25 * 0,185).
Налог 2 будет равен 0,68 рубля (25 * 0,027).
После применения Налога 1 и Налога 2 стоимость заказа будет равна 30,31 рубля (25 + 4,63 + 0,68).
Налог 3 будет равен 0,91 рубля (30,31 * 0,03).
После применения Налога 3 стоимость заказа будет равна 31,22 рубля (30,31 + 0,91).
После применения скидки стоимость заказа будет составлять 30,6 рубля (31,22 - 31,22 * 0,02). Далее в эту стоимость должна быть включена стоимость доставки.
В публичном разделе информация о взимаемых налогах выводятся в процессе оформления заказа.
Освобождение от налогов
Эта функциональная возможность применяется, если существуют покупатели, которые освобождены от уплаты части налогов.
Создайте специальную группу пользователей, например, Освобожденные от налогов. Никаких прав в рамках системы предоставлять ей не надо, т.е. на вкладке Доступ для всех полей оставьте значение по умолчанию.
Далее перейдем на страницу Освобождение от налогов (Магазин > Настройки > Налоги > Освобождение от налогов). На этой странице выведены все группы пользователей, определенные в системе. В меню действий созданной нами группы Освобожденные от налогов выберем пункт Изменить освобождение от налогов:
В открывшейся форме укажем, какие налоги не должны взиматься с членов этой группы:
Документация по теме
и Ваше мнение важно для нас